해외주식 양도소득세(미국주식 양도소득세) 계산 알아보기

5월은 양도소득세 납부기간입니다. 

해외주식 양도소득세에 대해 간략하게 알아보겠습니다.

 

1. 해외주식 양도소득세 

해외주식을 하시는 분들이라면 양도소득세에 대해 꼭 알아두셔야 합니다.

해외주식으로 번 금액이250만 원을 초과한다면, 초과분에 대해 22% 세금을 부과합니다. 

 

매년 5월 해외주식 양도소득세 신고기한이므로 하기 버튼 클릭하셔서 신고하시길 바랍니다.

이후에 신고하지 않은 해외주식 양도소득세에 대해서는 가산세가 붙습니다.

미납 가산세는 1일당 0.025%입니다. 적은 것 같지만 기간이 오래 누적되거나 납부 금액이 크면 치명적입니다.

 

해외주식 양도소득세 신고 바로가기

 

내가 계산한 것 or 증권사에서 계산해 준 금액과 차이가 날 수 있으니 250만 원 미만이라고 해도 신고하시는 것을 추천드립니다. 원칙적으로는 수익이 250만 원 이하여도 신고하는 것이 원칙입니다.

 

양도소득세 신고는 증권사에서 대행으로 진행하고 있습니다. 꼭 이용하시는 증권사 어플에서 양도소득세 대행신고를 미리 신청하시길 바랍니다. 홈택스에서 직접 하려면 매우 귀찮습니다... 아쉽게도 올해 대행신고 신청은 마감되었습니다.

2. 해외주식 양도소득세 계산 

해외주식 양도소득세 계산 방법에 대해 모르시는 분들을 위해 간략히 설명드리겠습니다.

우선 기준은 연단위입니다. 23년 5월에는 22년에 발생한 수익에 대한 해외주식 양도소득세를 내는 것입니다.

예를들어 22년 수익이 1,000만 원이라면, (1000-250)*22%=165만 원을 납부해야 합니다.

 

증권사마다 양도소득세 계산 메뉴가 존재합니다.

키움증권으로 예시를 들면 키움증권 어플에서 양도소득세 계산 메뉴를 들어가서 작년 것을 조회해 볼 수 있습니다.

해당 증권사의 수익만 알고 다른 증권사의 수익은 알 수 없으므로 사용하는 모든 증권사의 수익을 합해서 계산해 보시는 걸 추천드립니다. 이러한 이유로 실제로 키움증권에서는 250만 원을 공제하지 않고, 해외주식 양도소득세를 계산하고 있습니다. 따라서 직접 계산해 보시는 것을 추천드립니다.

 

그렇다면 여기서 새로운 의문을 가지는 분이 있으실겁니다.

22년도에는 수익이 1,000만 원 발생했지만, 23년도에는 오히려 1,000만원 손실을 본다면 어떻게 될까요?

정말 아쉽지만 연 단위가 기준이므로 이미 낸 해외주식 양도소득세에 대해 돌려주지 않습니다.

수익분에 대해서만 양도소득세를 부과하고, 손실분에 대해서는 아무런 조치를 해주지 않는다는 게 불공평합니다.

 

3. 해외주식 양도소득세 절감

따라서 우리는 해외주식 양도소득세 절감 방법에 대해 고민해야 합니다.

첫째, 250만 원 기본 공제를 활용하는 것입니다.

연단 위가 기준이므로 연말에 이미 해당연도 수익이 250만 원을 초과했을 경우 물려있는 주식을 팔고 다시 매수하여 손실을 확정하는 방법이 있습니다. 그러면 수익과 손실이 합쳐져 내야 할 해외주식 양도소득세가 줄어듭니다.

 

둘째, 배우자 증여를 이용하는 방법입니다.

예를 들어 천만 원에 산 테슬라 주식이 이천만 원이 되었다면, 원칙적으로는 165만 원의 해외주식 양도소득세가 부과됩니다. 하지만 이를 배우자에게 증여한다면 배우자의 매수가격이 이천만 원이 되면서 매도하더라도 양도소득세가 부과되지 않습니다.

 

하지만 이도 이후에는 이용하기 어려운 방법이 될 것 같습니다. 증여받은 해외주식을 바로 매도하면 세금을 부과하는 이월과세 법안을 시행할 예정이기 때문입니다. 아직까지는 해당 방법으로 절세가 가능하니 혼인하신 분들이라면 꼭 활용하셔서 양도소득세 절감하시기를 바랍니다.

 

부부자 증여 한도는 10년간 6억입니다. 이외에도 자녀 증여 등을 이용하는 방법도 있습니다.

 

 

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